最高人民检察院下发《关于开展企业合规改革试点工作方案》

《关于开展企业合规改革试点工作方案》

检察机关开展企业合规改革试点工作是深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，认真贯彻习近平法治思想，助力实现“十四 五”规划和2035年远景目标的重要举措，对于促进国家治理体系和治理能力现代化具有重要意义。为确保试点工作依法有序推进，制定如下方案。

一 、内涵、目标和原则

( 一 )基本内涵

开展企业合规改革试点工作，是指检察机关对于办理的涉企刑事案件，在 依法做出不批准逮捕、不起诉决定或者根据认罪认罚从宽制度提出轻缓量刑建 议等的同时，针对企业涉嫌具体犯罪，结合办案实际，督促涉案企业作出合规 承诺并积极整改落实，促进企业合规守法经营，减少和预防企业犯罪，实现司

法办案政治效果、法律效果、社会效果的有机统一。

(二)主要目标

检察机关开展企业合规改革试点，旨在充分发挥检察职能，加大对民营经 济平等保护，更好落实依法不捕不诉不提出判实刑量刑建议等司法政策，既给 涉案企业以深刻警醒和教育，防范今后可能再发生违法犯罪，也给相关行业企 业合规经营提供样板和借鉴，为服务“六稳” “六保”,促进市场主体健康发 展，营造良好法治化营商环境，推动形成新发展格局，促进经济社会高质量发 展，助推国家治理体系和治理能力现代化提供新的检察产品，贡献更大检察力

量。

(三)基本原则

1. 坚持党的领导。服务和保障市场主体健康发展，促进经济社会高质量发 展，是检察机关贯彻落实习近平法治思想的重要体现。试点地区检察机关要进  一步提高认识，主动向党委、党委政法委汇报，争取人大、政府支持，加强与  市场监管、税务、工商联、律师协会等单位联系，建立联席会议制度和第三方

监管机制，在党委及其政法委领导下稳步推进改革试点工作。

2. 坚持检察职责定位。要立足于刑事、民事、行政、公益诉讼“四大检  察”职能，督促企业履行合规承诺，促进企业合规经营，建立现代企业管理制

度，服务保障经济社会高质量发展。

3. 严格依法有序推进。试点应严格依照法律规定，按照试点方案要求，有 规划、分步骤进行。未经立法授权，各试点单位不得突破法律规定试行对涉企  业犯罪附条件不起诉(暂缓起诉)等做法。地方检察院开展企业合规试点，要

层报高检院同意。

二、 主要内容

(一)企业范围和案件类型

企业范围包括各类市场主体，主要是指涉案企业以及与涉案企业相关联  企业。国企民企、内资外资、大中小微企业，均可列入试点范围。案件类型包 括企业经济活动涉及的各种经济犯罪、职务犯罪。

(二)试点形式和内容

1. 与依法适用认罪认罚从宽制度和检察建议结合起来。通过适用认罪认 罚从宽制度等，对涉企案件，做到依法能不捕的不捕、能不诉的不诉、能不判 实刑的要提出判缓刑的量刑建议，督促企业建立合规制度，履行合规承诺。

2. 与依法清理“挂案”结合起来。通过积极推动企业合规试点工作，提 出企业合规建设意见和建议，包括整改方向和意见，同时促进“挂案”清理工 作，依法平等保护企业合法权益。

3. 与依法适用不起诉结合起来。不起诉类型既包括刑事诉讼法第一百七 十五条第四款规定的不起诉，也包括刑事诉讼法第一百七十七条第一款、第二 款规定的不起诉，以及刑事诉讼法第一八十二条规定的不起诉。对不起诉案

件，做到应听证尽听证。

(三)积极探索建立第三方监管机制

各试点单位应当结合本地实际，探索建立包括市场监管部门、税务部

门、工商联等以及律师、审计师、会计师、人民监督员、人大代表、政协委员 等在内的企业合规第三方监管机制。通过第三方监管，监督、促进企业践行合 规承诺。检察机关要定期检查合规建设情况，并根据案件具体情况依法作出相 应处理。

三、 工作步骤

(一)扩大试点范围，规范试点工作。对于前一时期试点工作中的不规范 做法，依法予以规范，同时适当扩大试点范围，开展为期一至二年的试点。

(二)总结试点经验，申请全国人大常委会授权开展涉企业犯罪附条件不 起诉试点。在第二期试点一年左右基础上，总结试点经验和效果，向中央政法 委专题汇报；向全国人大常委会申请扩大附条件不起诉适用范围，对合规建设 效果较好的涉案企业，可以附条件不起诉，同时授权部分检察机关开展试点。

(三)提出立法建议，推动立法。在总结试点经验基础上，向中央改革  办、中央政法委和全国人大常委会专题报告，提出建立涉企业犯罪附条件不起 诉制度的立法建议，推动相关立法修改。

四、 第二期试点时间、范围和工作要求

(一)试点时间和范围